НАЛОГОВЫЙ ЮРИСТ

previous arrow
next arrow
Shadow
Slider

НАЛОГОВЫЙ ЮРИСТ

Налоговый юрист оказывает профильные услуги при возникновении сложных ситуаций в сфере налогообложения. Юрист по налоговому праву, прекрасно разбираясь в налоговом и бюджетном законодательстве, сориентирует бухгалтера компании клиента относительно нюансов налогового законодательства.

Услуги налогового юриста включают:

  • устные и письменные консультации по вопросам налогообложения;
  • участие при проведении налоговой службой выездной налоговой проверки;
  • правовое содействие при реструктуризации компании;
  • подготовка письменных возражений и жалоб налогоплательщика, а также иных необходимых документов;
  • представление интересов налогоплательщика при взаимодействии с налоговым органом;
  • оспаривание ненормативных правовых актов налогового органа, решений и действий (бездействия) его должностных лиц в суде.

В последнее время наметилась тенденция на снижение количества налоговых споров, однако суммы доначислений по выездным налоговым проверкам, наоборот, выросли, что свидетельствует о более серьезном подходе налоговых органов к проведению мероприятий налогового контроля. По этой причине, пренебрежение грамотной налоговой консультацией может обойтись компании крайне дорого. Если налогоплательщик, призванный к ответственности, затягивает с обращением к налоговому юристу, то впоследствии необратимо возникает необходимость разрешать налоговые споры.

Налоговый юрист часто имеет дело:

  • с нарушениями законодательства проверяющими, в процессе проведения процедур налогового контроля;
  • с нарушениями при вынесении решений налогового органа;
  • с пропуском установленных сроков;
  • с игнорированием законных требований и нарушением прав налогоплательщика.

Не каждая организация или индивидуальный предприниматель может позволить себе содержать в штате профессионального налогового юриста, поэтому компании, которые готовы оказывать налоговое консультирование высокого качества, безусловно, выгодны, ведь затраты на юридические услуги можно включать в расходы, сокращая тем самым налоговую базу.

Налоговая помощь

Налоговая помощь может быть выражена в подготовке налогового заключения, содержащего судебную и правоприменительную практику и способного стать предметом детального изучения юриста, который не специализируется в сфере налогообложения, или бухгалтера, который не является правоведом, поскольку они смогут разрешить для себя и компании раскрытые в юридическом заключении коллизионные и спорные моменты налогового законодательства, включая:

  • способы оптимизации налогов;
  • изменения налогового законодательства;
  • порядок снижения недоимки  и штрафных санкций.

Налоговая помощь может быть оказана путем досудебного урегулирования налоговых споров посредством:

  • содействия при проведении выездной налоговой проверки и после ее проведения;
  • подготовки возражения на акт или решения налоговой проверки;
  • обжалования решений налоговой в вышестоящий налоговый орган;
  • обжалования иных действий (бездействия) налоговых органов;
  • приостановления взыскания денежных средств с расчетного счета предприятия.

Налоговая помощь предоставляется во всех инстанциях по самым разнообразным направлениям, включая:

  • оспаривание правомерности налоговых начислений;
  • обжалование неправомерных действий (бездействия) налоговых органов;
  • взыскание убытков, понесенных по вине налоговых органов;
  • приостановление взыскания задолженности за счет имущества предприятия;
  • возврат из бюджета излишне уплаченных налогов.

В конечном счете, налоговая помощь может быть оказана на всех стадиях судебного процесса, как в арбитражных судах, так и в судах общей юрисдикции.

Оптимизация налогов

Оптимизация налогов – это процесс, позволяющий осуществить снижение налогового бремени на законных основаниях в отношении различных субъектов права. Оптимизация налогообложения проводится в отношении налогов предприятия и индивидуального предпринимателя, а также физического лица.

Способы оптимизации налогообложения и методы оптимизации налогообложения должны включать исключительно законные схемы оптимизации налогообложения.

В основном оптимизация затрагивает:

1)    налог на прибыль;

2)    налог на имущество;

3)    НДС;

4)    НДФЛ;

5)    транспортный налог.

Налоговая оптимизация на предварительном этапе включает:

  • проведение оценки налоговой структуры налогоплательщика, специфики его хозяйственно-финансовой деятельности;
  • анализ действующей в компании налогоплательщика системы налогового учета;
  • выявление случаев неиспользования налогоплательщиком предусмотренных действующим законодательством налоговых льгот и преференций;
  • разработку рекомендаций в целях использования всех законных средств для получения обоснованной налоговой выгоды.

Нередко компании выстраивают систему хозяйственных связей, используя небезопасные способы оптимизации налогов, что может привести к значительным убыткам. Встречаются и такие случаи, когда на законных основаниях можно было бы внедрить элементы оптимизации налогообложения, но данные способы не применяются компаниями. Иногда, возможны варианты частичной налоговой оптимизации, но и они зачастую игнорируются.

Налоговая оптимизация осуществляется с учетом требований действующего законодательства, правоприменительной практики, арбитражной практики.

По результатам оказания услуг по оптимизации налогов выдаются индивидуальные рекомендации, призванные снизить налоговое бремя, используя допустимые законом средства, приемы и способы налоговой оптимизации.

Оптимизация налогов в реальных условиях — всегда интересная и эксклюзивная задача для юриста.